Establishment of the Audit Committee
WIN establish the Audit Committee in June, 2022 according to the Regulations Governing the Exercise of Powers by Audit Committees of Public Companies with the purpose to establish a solid organizational governance system.
The Committee must contain a minimum of three independent directors, one of whom will serve as the convener and at least one of whom will have experience in finance or accounting.
The Independent Directors will serve three-year terms and have the option of running for re-election. A by-election must be called at the earliest general meeting if, for any reason, the number of Independent Directors is irrelevant to meet the requirements. If all of the independent directors are removed, the company must call an interim shareholders' meeting within 60 days of the date of such removal in order to elect the remaining independent directors.
4.第一屆審計委員會由獨立董事韓長蛟先生、林盈利先生、顏國隆先生、顧念妮女士四人組成，任期自 2022 年 6月 17 日起至 2025 年 6 月 16 日止。
The Duties of the Audit Committee are as Follow
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交 易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽 證之第二季財務報告。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會會議記錄及每位委員出席率
有關本委員會委員的出席率，請參閱本公司股東會年報。
Appointment System
WIN establish the Audit Committee for the first term according to the the Securities and Exchange Act 14-4 and the Regulations Governing the Exercise of Powers by Audit Committees of Public Companies, composed by independent directors Chang-Chiao Han, Ying-Li Lin, Kuo-Lung Yen, and Nien-Ni Ku from June 17, 2022 to June 16, 2025, 3-year term of office.
Meeting Minutes of the Audit Committee
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Independent Directors Communication
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策：
Communication
最近年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
Date | 會議 | 重點 | 結論 |
|---|---|---|---|
| 2024/08/07 | Audit Committee | 增訂內控制度 | 本次會議無意見 |
| 2024/05/07 | Audit Committee | 修訂核決權限管理辦法 | 本次會議無意見 |
| 2024/03/28 | 單獨會議 | 核決權限調整討論 | 本次會議無意見 |
Date | 會議 | 重點 | 結論 |
|---|---|---|---|
| 2023/08/08 | Audit Committee | 修訂內控制度 | 提報董事會決議 |
| 2023/08/08 | 單獨會議 | 依據營運風險連結稽核計畫之規劃與評估機制說明 | 本次會議無意見 |
| 2023/06/29 | Audit Committee | 修訂內控制度 | 提報董事會決議 |
Date | 會議 | 重點 | 結論 |
|---|---|---|---|
| 2022/03/16 | Audit Committee | 1.修訂內控制度 2.內部控制制度聲明書 | 1.提報董事會決議 2.提報董事會決議 |
| 2022/12/28 | Audit Committee | 民國112年度稽核計畫 | 提報董事會決議 |
| 2022/10/17 | 單獨會議 | 稽核業務執行情形報告 | 本次會議無意見 |
| 2022/10/17 | Audit Committee | 修訂內控制度 | 提報董事會決議 |
| 2022/08/11 | Audit Committee | 修訂內控制度 | 提報董事會決議 |
| 2022/08/11 | 單獨會議 | 修訂各項內控制度之說明與溝通 | 本次會議無意見 |
最近年度獨立董事與會計師溝通情形摘要：
Date | 會議 | 重點 | 結論 |
|---|---|---|---|
| 2024/08/07 | Audit Committee | 會計師針對民國113年Q2合併財務報告事項進行溝通 | 本次會議無意見 |
| 2024/05/07 | 單獨會議 | 會計師針對民國113年Q1合併財務報告事項進行溝通 | 本次會議無意見 |
Date | 會議 | 重點 | 結論 |
|---|---|---|---|
| 2023/08/08 | Audit Committee | 會計師針對民國112 年上半年度合併財務報告事項進行溝通 | 本次會議無意見 |
Date | 會議 | 重點 | 結論 |
|---|---|---|---|
| 2022/03/16 | Audit Committee | 會計師針對民國111 年度財務報表事項進行溝通 | 本次會議無意見 |
| 2022/08/11 | Audit Committee | 會計師針對民國111 年上半年度合併財務報告事項進行溝通 | 本次會議無意見 |
| 2022/08/11 | 單獨會議 | 說明目前公司與會計師互動情形 | 本次會議無意見 |