稽核室

稽核室執掌

依稽核室之職掌在於調查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行其責任。本室採行獨立專職內部稽核，進行定期與不定期之業務稽核、財務稽核等工作，以確實評估內部控制制度遵行之健全性、合理性及有效性。

本公司依據公司治理實務守則第三條規定，稽核主管之任免應經董事會通過，內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬依據「人力資源需求暨徵選任用管理辦法」、「薪資管理辦法」、「績效考核管理辦法」、「員工離職(留職停薪)管理辦法」之規定辦理，其考評每年執行兩次。任免、考評、薪資報酬由稽核主管依簽核流程簽報至董事長核定，前述相關辦法揭露於本公司內部規章專區。

稽核主管之職掌

• 本公司內部控制及內部稽核制度的推動、制定增修與執行。
• 本公司及子公司內部稽核實施細則之建立、修訂與執行。
• 本公司稽核人員之督導、考核、管理及培訓。
• 本公司及子公司稽核作業之策劃、陳核及上網申報。
• 本公司自行檢查之計畫、推行、複審、改善、追蹤及上網申報。
• 本公司自行檢查之計畫、推行、複審、改善、追蹤及上網申報。
• 本公司年度內控聲明書事項之辦理及上網申報。
• 依據公司既定之各項制度、規章辦法、計畫與政策執行情形之評估及改善建議。
• 依據證期局頒佈之”公開發行公司建立內部控制制度實施準則”相關條文規定,對分支機構及轉投資事業，每年至少查核乙次。
• 定期向各監察人報告稽核業務及列席董事會報告。
• 董事會、董事長及獨立董事指示之內控專案稽核業務。

稽核人員之職掌

• 依據風險控管之攸關性分別負責資料之蒐集、調查、整理、分析、研判並提出報告及建議。
• 依據訂定查核週期定期加以稽核，並於每次查核完畢，作成稽核報告，並檢附相關文件，呈報所見缺失以及改善建議等，並繼續追蹤改善情形。
• 依據公司既定之各項制度、規章辦法、計畫與政策執行情形之查核及改善建議。
• 其他臨時交辦之稽核業務。